企業(yè)內(nèi)部管理制度(集錦15篇)
在當今社會生活中，制度起到的作用越來越大，制度一經(jīng)制定頒布，就對某一崗位上的或從事某一項工作的人員有約束作用，是他們行動的準則和依據(jù)。一般制度是怎么制定的呢？下面是小編幫大家整理的企業(yè)內(nèi)部管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。
企業(yè)內(nèi)部管理制度1
第一章總則
第一條為了引導企業(yè)加強對資金的內(nèi)部控制，保證資金的安全，提高資金的使用效益，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本指引。
第二條本指引所稱資金，是指企業(yè)所擁有或控制的現(xiàn)金、銀行存款和其他資金。
第三條企業(yè)至少應當關注涉及資金管理的.下列風險：
（一）資金管理違反國家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失。
（二）資金管理未經(jīng)適當審批或超越授權審批，可能因重大差錯、舞弊、欺詐而導致?lián)p失。
�。ㄈ┿y行賬戶的開立、審批、使用、核對和清理不符合國家有關法律法規(guī)要求，可能導致受到處罰造成資金損失。
�。ㄋ模┵Y金記錄不準確、不完整，可能造成賬實不符或導致財務報表信息失真。
�。ㄎ澹┯嘘P票據(jù)的遺失、變造、偽造、被盜用以及非法使用印章，可能導致資產(chǎn)損失、法律訴訟或信用損失。
第四條企業(yè)在建立與實施資金內(nèi)部控制中，至少應當強化對下列關鍵方面或者關鍵環(huán)節(jié)的控制：
�。ㄒ唬┞氊煼止�、權限范圍和授權審批程序應當明確規(guī)范，機構設置和人員配備應當科學合理。
�。ǘ┈F(xiàn)金、銀行存款的管理應當合法合規(guī)，銀行賬戶的開立、審批、使用、核對、清理嚴格有效，現(xiàn)金盤點和銀行對賬單的核對應當按規(guī)定嚴格執(zhí)行。
�。ㄈ┵Y金的會計記錄應當真實、準確、完整和及時。
�。ㄋ模┢睋�(jù)的購買、保管、使用、銷毀等應當有完整記錄，銀行預留印鑒和有關印章的管理應當嚴格有效。
第二章職責分工與授權批準
第五條企業(yè)應當建立資金業(yè)務的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責權限，確保辦理資金業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。
資金業(yè)務的不相容崗位至少應當包括：
�。ㄒ唬┵Y金支付的審批與執(zhí)行。
�。ǘ┵Y金的保管、記錄與盤點清查。
（三）資金的會計記錄與審計監(jiān)督。
出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。
企業(yè)內(nèi)部管理制度2
一、現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部財務管理制度建設的緊迫性
企業(yè)內(nèi)部財務管理制度，是企業(yè)同各方面經(jīng)濟關系的基本規(guī)范、是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務管理活動的行為準則。現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部財務管理制度的建設、有著非常重要的現(xiàn)實意義。
1、企業(yè)面臨的新的經(jīng)濟形勢要求企業(yè)必須建設企業(yè)內(nèi)部財務管理制度。
2、目前許多企業(yè)的內(nèi)部財務管理制度，仍停留于傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟模式。盡管現(xiàn)代企業(yè)制度的建設已有多年，但我國大多企業(yè)的財務管理，依舊是會計和財務不分、財務僅是作為會計的附庸而存在，其對象僅限于“企業(yè)再生產(chǎn)過程中的資金運動”，其內(nèi)容充其量也只是成本費用的控制而已，而對如何按公司制度的要求籌集資金、用好資金、合理分配利潤等，則研究不夠。
二、現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部財務管理制度建設的科學依據(jù)
現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部財務管理制度的建設，其科學依據(jù)主要有以下兩個方面：
1、企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點，管理要求，是企業(yè)內(nèi)部財務管理制度建設的前提和基礎。不同企業(yè)、生產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營方式、組織形式不同，其財務管理的方式也不完全一致。只有在充分考慮其生產(chǎn)經(jīng)營特點和管理的要求基礎上進行內(nèi)部財務管理制度建設、才具有可操作性。
2、企業(yè)財務管理的目標，企業(yè)內(nèi)部財務管理制度建設的出發(fā)點和歸宿點。企業(yè)內(nèi)部財務管理制度建設的目的，是為了順利進行財務工作、實現(xiàn)財務目標，進而實現(xiàn)企業(yè)目標。公司共同的理財目標，一般可理解為股東財富的最大化、無論各利益主體之間發(fā)生何種利益沖突，其他利益主體（包括經(jīng)營者、債權人、勞動者等）的利益最終要服從于出資者的利益。因此，出資者需要，服從出資者利益，實現(xiàn)出資者（股東）財富最大化、就成為制定內(nèi)部財務管理制度的出發(fā)點和歸宿點。
三、現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部財務管理制度的制定
（一）企業(yè)財務分層管理框架
企業(yè)財務活動及其管理是基于一定的企業(yè)制度而建立的。在公司制下的法人治理結構中，作為股東的出資者，具有終極財產(chǎn)所有權；作為代表股東利益的公司董事會，其有完整意義上的法人產(chǎn)權；公司的總經(jīng)理，具有公司的經(jīng)營權；公司的財務經(jīng)理，則具有公司決策的執(zhí)行權和公司資金的日常管理權。在公司制模式下，股東作為出資者，為保證資本的保值和增值，一般通過間接控制，來行使其監(jiān)督權，在財務上形成以出資者的管理主體的出資者財務行為；在公司內(nèi)部董事會和總經(jīng)理通過行使法人產(chǎn)權和直接經(jīng)營權，全面而直接地參與對公司重大財務事項的決策和管理，在財務上形成的經(jīng)營者為財務管理主體的經(jīng)營者財務管理層次；公司的財務經(jīng)理，行使財務決策事項的執(zhí)行權與日常管理權，在財務上形成以財務經(jīng)理為管理主體的財務經(jīng)理財務管理層次。
監(jiān)督權、決策權、執(zhí)行權三權的分離、有利于明確權責、有利于公司財務內(nèi)部紡束機制的形成。
�。ǘ┢髽I(yè)內(nèi)部財務管理制度的規(guī)范體系
1、出資者財務規(guī)范體系，主要是指股東在何時何種狀態(tài)下對何種財務事項進行何種決策。一般而言，由于對剩余收益權的'關注、有關公司分紅及配股方案的決策，是出資者財務的主要內(nèi)容之一。
2、經(jīng)營者財務的規(guī)范體系。
有關董事會的財務規(guī)范。董事會的財務規(guī)范范，主要涉及兩個問題：一是董事會的財務權限；二是董事會對經(jīng)費管理者財務的約束和激勵機制。
有關公司經(jīng)營者財務的規(guī)范。公司經(jīng)營者受董事會委托負責日常經(jīng)營決策與管理，它是公司重大決策事項的執(zhí)行主體、同時又是日常非重大經(jīng)營的管理事項的決策主體。應明確公司經(jīng)營者在財務審批、簽訂合同、提供對外擔保等日常經(jīng)營管理活動的具體財務權限和為履行出資人受托責任所應承擔的財務責任。
3、財務經(jīng)理財務的規(guī)范體系。財務經(jīng)理受公司經(jīng)營者委托對公司的日常財務運作進行管理協(xié)調，主要有以下內(nèi)容：
選擇適宜企業(yè)特點的公司財務管理模式。
明確公司內(nèi)部各有關利益主體在財務管理方面的權限和職責，建立財務管理的崗位責任制。
做好內(nèi)部財務管理的各項基礎工作。
建立內(nèi)部財務管理的分項管理制度，包括籌資管理制度、各項資產(chǎn)管理制度、對外投資管理制度、成本費用管理制度、收益和利潤分配制度、財務分析和財務評價制度。
四、實施企業(yè)內(nèi)部財務管理制度應注意的幾個問題
1、內(nèi)部財務管理制度必須由集團公司董事會確定、由總經(jīng)理負責實施。一方面是由于內(nèi)部財務管理制度的全面性，涉及生產(chǎn)經(jīng)營方方面面，一方面是為了內(nèi)部財務管理制度的權威性，內(nèi)部財務管理制度必須由集團公司董事會確定，由總經(jīng)理負責實施。
2、實施內(nèi)部財務管理制度，需健全財務管理機構和配備高質量的財務管理人才。實施內(nèi)部財務管理制度，在單獨設置財務管理機構基礎上，應建立財務總監(jiān)督制度，主持和監(jiān)督內(nèi)部財務管理制度的實施。
3、實施內(nèi)部財務管理制度，應采用漸進式與企業(yè)的其他制度同步進行、內(nèi)部財務管理制度，若沒有其他制度的配套實施、使不可能得到真的實施。
企業(yè)內(nèi)部管理制度3
為加強對企業(yè)資金、財務、票據(jù)、合同的運作管理，企業(yè)不僅應對財務、銷售、采購人員進行經(jīng)常性的法制學習、教育，健全各種資金、財務、票據(jù)、合同管理制度；而且，還應建立起有針對性的舞弊預防管理制度。
第1條 目的
為了有效地預防公司舞弊行為的發(fā)生，明確相關責任，降低審計風險，根據(jù)國家相關法規(guī)及公司相關文件，特制定本制度。
第2條 一般原則
1.各層級管理者應對舞弊行為的發(fā)生承擔管理責任。建立、健全并有效實施內(nèi)部控制，預防、發(fā)現(xiàn)及糾正舞弊行為是各級公司、各級部門負責人的主要職責之一。
2.審計部和審計人員應當保持應有的職業(yè)謹慎，密切關注公司內(nèi)部可能發(fā)生的舞弊行為，以協(xié)助公司管理層預防舞弊行為的產(chǎn)生。
第3條 名詞解釋
1.損害公司利益的舞弊：是指公司內(nèi)外人員為謀取自身利益，采用欺騙等違法違規(guī)手段使公司經(jīng)濟利益遭受損害的不正當行為。
2.舞弊的預防：是指采取適當行動防止舞弊的發(fā)生，或在舞弊行為發(fā)生時將其危害控制在最低限度。
第4條 審計部和審計人員應在以下四個方面保持應有的職業(yè)謹慎。
1.具有預防、識別、檢查舞弊的基本知識和技能，在執(zhí)行審計項目時警惕相關方面存在的舞弊風險。
2.根據(jù)被審計事項的重要性、復雜性以及審計的成本效益性，合理關注和檢查可能存在的舞弊行為。
3.運用適當?shù)膶徲嬄殬I(yè)判斷，確定審計范圍和審計程序，以檢查、發(fā)現(xiàn)和報告舞弊行為。
4.發(fā)現(xiàn)舞弊跡象時，應及時向上級報告，提出進一步檢查的建議。
第5條 有下列情形之一者，屬于舞弊行為。
1.接受賄賂或回扣。
2.將正常情況下可以使公司獲利的交易事項轉移給他人。
3.貪污、挪用、盜竊公司資財。
4.使公司為虛假的交易事項支付款項。
5.故意隱瞞、錯報交易事項。
6.泄露公司的.商業(yè)秘密。
第6條 舞弊預防具體措施
1.建立、健全公司的內(nèi)部控制并使之得以有效實施是預防舞弊的主要途徑。
2.審計人員在審查和評價內(nèi)部控制時，應當關注以下主要內(nèi)容，以協(xié)助公司預防舞弊：
�。�1）公司目標的可行性；
（2）控制意識和態(tài)度的科學性；
（3）員工行為規(guī)范的合理性和有效性；
�。�4）經(jīng)營活動授權制度的適當性；
�。�5）風險管理機制的有效性；
�。�6）管理信息系統(tǒng)的有效性。
3.除內(nèi)部控制的固有局限外，還應考慮可能會導致舞弊發(fā)生的以下因素。
�。�1）管理人員品質不佳。
�。�2）管理人員遭受異常壓力。
�。�3）經(jīng)營活動中存在異常交易事項。
（4）公司內(nèi)部個人利益、局部利益和整體利益存在較大沖突。
�。�5）審計部在審計中難以獲取充分、相關、可靠的證據(jù)。
�。�6）審計人員應根據(jù)審查和評價內(nèi)部控制時發(fā)現(xiàn)的舞弊跡象或從其他來源獲取的信息，考慮可能發(fā)生的舞弊行為的性質，向集團審計部報告，同時就需要實施的舞弊檢查提出建議。
企業(yè)內(nèi)部管理制度4
為了工廠的各項工作順利進行和工廠的正常運轉特訂本則
工廠是各部門的綜合體;因此;各部門應以身作則;做好自己本職工作的同時;應加強團結.
加強合作.
一.員工守則
1.凡本廠職工必須尊守本守則
2.按時上下班;不得遲到早退;有事向廠.組長請假
3.服從廠里安排;聽從調動
4.認真做好本職工作.做好每一事情
5.加強團結,發(fā)揮團體合作精神
6.不得打架鬧事;不得組織他人罷工
7.相互幫助;提高技能
8.相互尊重;體現(xiàn)企業(yè)文化
9.誠實.守信,進取
10.防火防盜,人人有責
11.如要辭職,須提前半月書面申請
12.開放思想,認清形式,與工廠的發(fā)展保持一致
二.廠長責任制
1.認真調研市場,結合本廠的實際情況,做好生產(chǎn)調度和安排工作,做好人力資源管理工作
2.認真處理好各部門之間的交接工作
3.能獨立處理好應急事件
4.組織好工人完成生產(chǎn)任務
5.調節(jié)好整廠的正常生產(chǎn)運行
6.領導好本廠工人提高技能,提高數(shù)量和質量
7.具有開拓創(chuàng)新精神,把握好市場
8.調節(jié)好工人與廠方之間的矛盾
9.調節(jié)好外部合作關系
10.上報工廠每日生產(chǎn)情況及工廠運作情況
11.做好考勤工作
12.督促各部門完成任務領導全廠走向成功
三.技術廠長責任制
1.領導和組織技術人員.設計.制版.工藝.質檢.總檢.整燙.包裝
2.根據(jù)國家標準,結合本廠情況及圖紙或來樣制訂好企業(yè)技術標準
3.認真執(zhí)行和督促技術人員按照標準做事.做好事
4.指導技術人員達到標準向下執(zhí)行
5.開拓創(chuàng)新新技術,新工藝,新方法.運用推廣
6.努力提高產(chǎn)品質量
7.搞好團體合作,相互促進
8.不但完善和創(chuàng)新技術管理
四.設計師責任制
1.認真調研市場,預測流行趨勢.把握好流行市場
2.認真做好圖紙.主要部位要注明清楚
3.認真查看面輔料的運用和搭配
4.認真研究飾件和色彩的搭配和運用
5.協(xié)調好制板小樣,完成好設計任務
6.查看.調研完成的作品.做好修改.精益救精
7.努力提高設計水平.完成好設計任務
五.制版師責任制
1.認真.仔細.看清.理解.效果圖.來樣,設計好造型尺碼.規(guī)格
2.根據(jù)服裝原理分解好每一線.結構要合理
3.樣板要符合造型效果
4.裁剪板和工藝板要完整.不多不少
5.搞好合作.熱情配合好.造型.小樣.完成好設計任務
6.合.議.建.技術標準
7.指導工人進行生產(chǎn)
六.裁斷人員責任制
1.認真清查好布料.查看布料的疵點.色差倒順.數(shù)量.寬度.做好記錄
2.認真清查好樣衣樣板.不得少片或多片
3.畫皮要緊.準.好.科學合理.線條要清晰.改線要注明
4.寬窄不一致的面料要分開裁剪
5.面皮畫好后和開裁前.一定要對樣清查.以免漏洞
6.鋪料要整齊.上下要一致.疵點要放到小片位置
7.開裁前要查看面皮和鋪料是否對齊
8.裁剪時要注意狐刑.上下層一致.刀口及定位眼
9.認真清理好衣片.驗片分包
10.做好數(shù)量.版號記錄.做到發(fā)放無誤
11.做好樣板的管理工作
12.做好裁房的整潔工作
七.工藝員責任制
1.認清造型和結構裁好衣片
2.認真做好樣品.做好每一道工藝
3.對面料的特性研究好.用新方法.新工藝
4.認真記錄好樣品的工藝過程.以便更好的指導生產(chǎn)
5.督促和檢查半成品的技術標準.發(fā)現(xiàn)問題及時處理
6.制好工藝技術文件書
7.做好工藝創(chuàng)新
8.精心指導工人進行生產(chǎn)
八.質檢員責任制
1.認識好在產(chǎn)樣品.認識好生產(chǎn)樣品.的各部位的工藝要求和技術標準
2.指導好工藝生產(chǎn).抽查半成品.以免大批反工
3.認真查好成品.根據(jù)本產(chǎn)品的`質量標準.查好產(chǎn)品的各部位,尺寸.線跡.疵點.工藝要求.不漏查.少查.做到.無油跡.臟跡.線頭.工藝線順直
4.督促工人及時反工.做好反工記錄
5.做好驗收記錄
6.做好交接工作.與車工和尾斷交接數(shù)量準確無誤
7.質量是工廠生存的保障.應盡職盡責做好本職工作
九.整燙工藝員責任制
1.根據(jù)各款式的工藝要求.認真整燙好每一部位
2.在整燙時認真查看各部位.發(fā)現(xiàn)問題及時交質檢處理
3.整燙工藝是服裝生產(chǎn)過程中的最后一道工序.為此整燙工藝員即是品質員.應積極認真地做好本質工作.把好質量關
4.認真做好產(chǎn)品.產(chǎn)量.記錄
5.下班時一定要關好電源
十.包裝工藝員責任制
1.做好整潔.整理工作.清理好線頭
2.發(fā)現(xiàn)有質量問題的衣服.交質檢及時處理
3.認真疊好每一件衣服
4.要分清碼號,顏色.配比.不要錯裝
5.檢查標識,商標.碼標.洗滌標.吊牌.袋標及款號都要一一對應
6.包裝完畢后要及時報表.做到準確無誤
十一.組長責任制
1.組織和領導好本組職工
2.做好接活和出活工作,對著樣品認真清好衣片及另部件.檢查剪口.定位眼..
3.掌握好本款式的生產(chǎn)工藝和技術要求
4.組織和安排好本組員工工序
5.指導本組員工技術工作.提高產(chǎn)品質量和數(shù)量
6.抽查半成品.發(fā)現(xiàn)問題及時處理.以免出現(xiàn)大批反工
7.認真記錄好本組員工的考勤和業(yè)績
8.認真記錄好產(chǎn)量做好交接工作
十二.車位工責任制
1.保持良好的心情.做好每一事情
2.努力提高技術.提高產(chǎn)品質量和數(shù)量.認識質量是工廠生存的保障.數(shù)量是經(jīng)濟效益的前提
3.認真做好本道工序.對上道工序有質量問題的應及時反回以免大批反工.
4.經(jīng)常查看本道工序.出現(xiàn).跳線.爆線.工藝線不一致等問題應及時處理
5.如有本道工序反工的產(chǎn)品應及時反好
6.愛護公共衛(wèi)生.保養(yǎng)好各自的機臺
7.節(jié)約用電.離開機臺便關機.養(yǎng)成好的習慣
企業(yè)內(nèi)部管理制度5
xx公司為了堅持以人為本，客觀、公正、科學地考核和評價公司員工的工作業(yè)績，激發(fā)其工作熱情和潛能，促進個人績效目標和企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn)，實現(xiàn)企業(yè)全面協(xié)調可持續(xù)發(fā)展，特制定本辦法。
一、適用范圍
公司全體在崗人員(包括因請假、停班等月度出勤不足者)。
二、考核內(nèi)容
根據(jù)考核管理的需要，考核內(nèi)容主要分為業(yè)績考核、素質考核和特殊貢獻三部分。
業(yè)績考核主要是指對被考核人員完成的崗位工作、上級交付任務以及本部門、本單位工作業(yè)績情況。
素質考核主要是指對被考核人員基本業(yè)務技能、核心能力、職業(yè)道德、特有素質進行綜合評議。
特殊貢獻主要指對公司發(fā)展的特殊貢獻及工作過程中的創(chuàng)新、突出亮點等。
三、考核組成部分及權重
(一)中層管理人員：
1、中層管理人員月度考核成績由四部分部分組成，即部門月度考核成績、自評分、月度評議成績和加減分值。部門月度考核成績占總成績的60%，自評成績占總成績的`10%，月度評議成績占15%，加減分占總成績的15%，即：
中層管理人員月度考核成績=部門月度考核成績×60%+自評考核成績×10%+月度評議成績×15%+獎分、扣分(范圍為0—15分)
其中：
(1)部門月度成績按部門(或單位)月度考核成績計算，如部門月度考核成績因特殊情況無法計算時，按85分計算。
(2)自評成績以自評附表1的考核分數(shù)為準;
(3)月度評議成績由直接主管考核成績、部門員工評議成績組成。即月度評議成績=直接主管考核成績×60%+部門員工評議成績×40%。副職的直接主管為本部門正職，正職的直接主管為分管經(jīng)理。
(4)部門(單位)負責人加減分值以公示的獎勵加分和處罰扣分為準。副職由各部門(單位)負責人根據(jù)工作實績確定加減分值，部門和下屬單位應建立相應的獎懲制度，考核成績要附帶加減分數(shù)明細。
2、如出現(xiàn)職業(yè)禁區(qū)里規(guī)定的情況，情節(jié)輕微者，一次扣掉20分;情節(jié)較重者，一次扣掉30分;如出現(xiàn)以下情況之一者，實行一票否決制，本月度考核成績?yōu)榱悖?/p>
(1)違反國家有關政策及法規(guī)規(guī)定的;
(2)嚴重違反公司規(guī)章制度的;
(3)工作失職造成重大安全事故的;
(4)出現(xiàn)職業(yè)禁區(qū)中規(guī)定絕對禁止行為的;
(5)有任何隱瞞事實真相和欺騙公司的行為;
(6)在業(yè)務交往中私自收取回扣，損害公司形象和利益的;
(7)利用公司資源招攬、從事私活，謀取私利的;
(8)不服從工作安排及拒絕執(zhí)行公司管理規(guī)定的。
(9)具有《反對自由主義》一文中的自由主義表現(xiàn)之一者，尤其是具有在公司散播謠言、對上級陽奉陰違、當面不說背后亂說等不利于內(nèi)部團結，有損公司形象的行為者。
3、考核等級
a級(優(yōu)秀)90—100分工作成績優(yōu)異，對公司有突出貢獻者;占總人數(shù)的10%。
b級(良好)80—90分工作成果達到目標任務要求標準，且成績突出;占總人數(shù)的65%。
c級(合格)70—80分工作成果均達到目標任務要求標準;占總人數(shù)的20%。
d級(基本合格)60—70分工作成果未完全達到目標任務要求標準，但經(jīng)努力可以達到;占總人數(shù)的5%。
e級(不合格)60分以下工作成果均未達到目標任務要求標準，經(jīng)督導而未改善的。
4、月度考核流程
注：本流程規(guī)定時間隨具體情況變化而變化。
(二)員工
員工考核由各部門、下屬各單位參照中層考核辦法，結合自身實際情況，制定出相應的行之有效的考核辦法和獎懲措施(上報公司人力資源部)，考核內(nèi)容及所占權重由各部門(單位)自行確定。同時，為保證考核工作收到成效、見到實效，以利于激勵先進、鼓勵后進，員工月度考核結果：優(yōu)秀、良好、合格的比例原則上分別占到總人數(shù)的10%、65%、20%;基本合格和不合格的比例原則上不低于總人數(shù)的5%。
四、考核紀律
(1)考核者必須公正公平、認真負責，不可因為個人好惡予以過高或過低評價，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)上報考核委員會酌情扣分。
(2)考核工作要在規(guī)定的時間完成，各種資料不能按時報送者，每遲報一天扣單位3分，依次類推。
五、考核反饋
1、申訴
人力資源部每月公示員工成績后，被考核者如對考核結果有異議，可在網(wǎng)上或填寫申訴表向人力資源部進行申訴舉報，人力資源部及時進行調查落實，將調查情況上報考核委員會審定。
2、考核面談
考核成績不理想的員工要及時溝通反饋，溝通主要以面談的方式進行，由人力資源開發(fā)部組織面談�？隙ǔ煽�，指出工作中存在的問題，并提出改進意見。
企業(yè)內(nèi)部管理制度6
1、部門為五天工作制，每日8：30至17：30，周六，周日為公休。
2、每周一，三，五上午9：00為例會時間，安排工作，務必準時參加。
3、公時間內(nèi)，嚴禁做與工作無關的私人事務，杜絕私人電話。
4、不準在辦公室會客，如有業(yè)務客戶來訪，須提前報告主管領導，安排會客時間和場所。
5、辦公設備有專人管理和使用，不得亂動亂用電腦，描儀，復印機，打印機等辦公用品。
6、外出采訪要提前報告主管領導，以保證采編人員的人身安全和采訪工作順利進行。
7、采編人員外出領取專用認刊書要登記備案，領取人員簽字。如未能簽單應及時交回主管部門，在編號處簽字，可在下一次采訪時使用。
8、專用認刊書系報社與客戶之間的法律文書，采編人員作為報社的業(yè)務代表，與客戶簽單后，需將認刊書(原件)，文字材料，照片一并交回主管部門，做為制作版面和依法備案之用。
9、采編人員為客戶撰寫的文章，一律使用中國改革報社文頭紙打印，校對無誤后傳真或送達客戶審閱，重要文章需由主管領導把關。
10、提取支票前，要報告主管部門，主管部門將安排車輛和財務人員去領取支票;如客戶支付的是現(xiàn)金，應提前請示主管部門，原則上不能用現(xiàn)金結算。
11、采編人員要嚴格遵守部門的'規(guī)章制度，不能做有損報社形象的任何事情，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)解除合同，情節(jié)嚴重者將追究其經(jīng)濟和法律責任。
企業(yè)內(nèi)部管理制度7
一、認真執(zhí)行“以防為主，綜合防治”的保糧方針和“安全、衛(wèi)生、經(jīng)濟、有效”的'防治原則，全面做好倉儲各項管理工作，確保儲糧安全。
二、以清潔衛(wèi)生為基礎，廣泛深入持久地開展“四無糧倉”活動，不斷提高“四無”質量，每季由保管科組織“四無糧倉”自查，春秋兩季由公司組織全面的儲糧安全普查。在這基礎上進行鑒定、總結、評比。
三、嚴格執(zhí)行糧情檢查制度，對庫內(nèi)儲存糧食的水份、糧溫、蟲害等情況應了如指掌，遇到風雨和汛期要隨時突擊檢查。
四、糧情檢查要結合衛(wèi)生清潔、安全防火、安全保衛(wèi)、倉房牢固程度，以及防潮、防漏、隔熱等，堅持做到有倉必到，有糧必查，查必徹底，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。
五、要以各倉為單位建立糧情記錄簿、分倉賬，要按品種、批次，逐項做好糧情記錄，每次進出庫要按品種、數(shù)量及包裝物收支情況，反映到分倉賬上。
六、嚴格熏蒸殺蟲審批制度，加強科學保糧，減少熏蒸次數(shù)，努力提高殺蟲效果。熏蒸殺蟲前必須整倉檢查糧情和蟲情，按檢查結果，根據(jù)蟲種、蟲害密度、糧溫、糧食數(shù)量、體積等，準確計算使用用藥量。
七、各倉要設臵防鼠設施，做好防鼠工作堵塞鼠洞，倉庫周圍不準堆放雜物，要經(jīng)常清掃地腳糧，使老鼠無處隱藏和覓食。
八、推行科學保管方法，提高糧食保管質量。對儲存的糧食采取機械通風、自然通風、低劑量保管相結合的科學保糧方法，做到既保證儲糧的安全，又節(jié)省人力與費用，更好地提高儲備糧質量和企業(yè)經(jīng)濟效益。
企業(yè)內(nèi)部管理制度8
第一章總則
第一條為提高企業(yè)自主創(chuàng)新能力，推動創(chuàng)新型技術人才的培養(yǎng)，激勵科研人員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，提升企業(yè)的科技競爭優(yōu)勢。特制定本制度。
第二條公司設立創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)專項資金。專項資金包括各級財政資助項目專項資金、公司自籌資金及吸納社會資助資金。
第三條專項資金主要用于：
1、管理創(chuàng)新支出：公司實施創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)計劃的模式研究、制度改革、人才培養(yǎng)等方面的支出。
2、技能創(chuàng)新支出：創(chuàng)新技能訓練項目、競賽項目的開展及獎勵、獲得專利發(fā)明的資助和獎勵。
3、人才創(chuàng)新支出：主要用于公司創(chuàng)新型研發(fā)隊伍建設方面的支出。包括用于聘請專家指導公司創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐活動，或有條件地輸送優(yōu)秀研發(fā)人員到外出參加培訓、學術交流等支出。
4、創(chuàng)業(yè)項目扶持，包括創(chuàng)業(yè)資金扶持、企業(yè)債券融資、股權融資等支出。
第四條公司創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目申請全年受理，一般于每年3月份和10月份對申報的項目組織評審，符合條件的給予立項和經(jīng)費資助。
第五條專項資金按照統(tǒng)一規(guī)劃、專賬核算、�？顚Ｓ谩⒔Y余留用的原則，實行項目管理。
第二章組織管理
第六條公司成立由總經(jīng)理任組長，技術研發(fā)負責人任副組長的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)工作組，研發(fā)中心、管理、財務、市場、生產(chǎn)、采購各系部門負責人為領導小組成員。
公司創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)領導小組職責：
1、負責公司創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)工作整體規(guī)劃和領導。
2、組織對公司創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目的.評審。
3、聘請專家、通過產(chǎn)學研合作指導、開展創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動。
4、組織技術人員參加各類創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)競賽項目。
5、負責對資助項目進行監(jiān)督檢查。
6、組織對創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動的先進項目組和個人的評選表彰，以及成果的認定和獎勵。
第三章評審管理
第七條創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目申請人應具有良好的道德品質，較強的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)意識和一定的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)能力。在同等條件下，學習技術成果豐碩，專業(yè)技能突出，以及承擔并完成過各級政府資助項目的項目團隊及個人優(yōu)先。
第八條創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目實行項目負責人負責制。項目負責人應當自覺接受有關部門的管理和監(jiān)督，并對項目經(jīng)費使用的真實性、合法性和有效性承擔直接的經(jīng)濟與法律責任。
第四章附則
第九條本管理辦法自發(fā)布之日起實施。
企業(yè)內(nèi)部管理制度9
一、公司形象
1、員工必須清楚地了解公司的經(jīng)營范圍，并能向客戶及外界正確地介紹公司業(yè)務。
2、在接待公司內(nèi)外人員的垂詢、要求等任何場合，應注視對方，微笑應答，切不可冒犯對方。
3、在任何場合應用語規(guī)范，語氣溫和，音量適中，嚴禁大聲喧嘩。
4、遇有客人進入工作場地應禮貌接待，上班時間（包括午餐時間）辦公室內(nèi)應保證有人接待。
5、接聽電話應及時，一般鈴響不應超過三聲，如受話人不能接聽，離之最近的職員應主動接聽，重要電話作好接聽記錄，嚴禁占用公司電話時間太長。
6、員工在接聽電話、洽談業(yè)務、發(fā)送電子郵件及招待來賓時，必須時刻注重公司形象，按照具體規(guī)定使用公司統(tǒng)一的名片、公司標識及落款。
7、員工在工作時間內(nèi)須保持良好的精神面貌。
8、員工要注重個人儀態(tài)儀表，工作時間的著裝及修飾須大方得體。
二、生活作息
1、員工應嚴格按照公司統(tǒng)一的工作作息時間規(guī)定上下班。
2、作息時間規(guī)定
1）、夏季作息時間表（5月——9月）
上班時間早8：30
午休12：00——13：30
下班時間晚18：00
2）、冬季作息時間表（10月——3月）
上班時間早9：00
午休12：00——13：30
下班時間晚17：30
3、員工上下班施行簽到制，上下班均須本人親自簽到，不得托、替他人簽到。
4、員工上下班考勤記錄將作為公司績效考核的重要組成部分。
5、員工如因事需在工作時間內(nèi)外出，要向主管經(jīng)理請示簽退后方可離開公司。
6、員工遇突發(fā)疾病須當天向主管經(jīng)理請假，事后補交相關證明。
7、事假需提前向主管經(jīng)理提出申請，并填寫【請假申請單】，經(jīng)批準后方可休息。
三、衛(wèi)生規(guī)范
1、員工須每天清潔個人工作區(qū)內(nèi)的衛(wèi)生，確保地面、桌面及設備的整潔。
2、員工須自覺保持公共區(qū)域的衛(wèi)生，發(fā)現(xiàn)不清潔的情況，應及時清理。
3、員工在公司內(nèi)接待來訪客人，事后需立即清理會客區(qū)。
4、辦公區(qū)域內(nèi)嚴禁吸煙。
5、正確使用公司內(nèi)的水、電、空調等設施，最后離開辦公室的員工應關閉空調、電燈和一切公司內(nèi)應該關閉的設施。
6、要愛護辦公區(qū)域的花木。
四、工作要求
1、工作時間內(nèi)不應無故離崗、串崗，不得閑聊、吃零食、大聲喧嘩，確保辦公環(huán)境的安靜有序。
2、新入職員工的試用期為二個月，員工在試用期內(nèi)要按月進行考評。
3、公司內(nèi)所制定的《員工日程表》是衡量員工完成工作量的依據(jù)，要求員工每天要認真、詳盡的填寫，作為公司考核員工工作量的標準。
4、職員間的工作交流應在規(guī)定的區(qū)域內(nèi)進行（大廳、會議室），如需在個人工作區(qū)域內(nèi)進行談話的，時間一般不應超過三分鐘（特殊情況除外）。
5、加強學習與工作相關的專業(yè)知識及技能，積極和公司同事交流和學習專業(yè)知識和技能。積極參加公司組織的各項培訓（培訓將施行簽到制，出席記錄和培訓考核也將作為公司績效考核的部分）。
6、經(jīng)常總結工作中的得失，并參與部門的業(yè)務討論，不斷提高自身的業(yè)務水平。
7、不得無故缺席部門的工作例會及公司的重要會議。
8、員工在工作時間必須全身心地投入，保持高效率地工作。
9、員工在任何時間均不可利用公司的場所、設備及其他資源從事私人活動。()一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，給予警告，情節(jié)嚴重者，公司將予以辭退。
10、員工須保管好個人的文件資料及辦公用品，未經(jīng)同意不可挪用他人的資料和辦公用品。
10、員工要保管好個人電腦，按公司規(guī)定進行文檔存儲、殺毒及日常維護，如發(fā)生故障應及時報告，由公司安排修理。
五、保密規(guī)定
1、員工須嚴守公司商業(yè)機密，妥善保存重要的商業(yè)客戶資料、數(shù)據(jù)等信息。
2、管理人員須做好公司重要文件的備份及存檔工作，并妥善記錄網(wǎng)絡密碼及口令。并向總經(jīng)理提交完整的網(wǎng)絡口令清單。
3、任何時間，員工均不可擅自邀請親朋好友在公司聚會。
4、員工及管理人員均不可向外泄露公司發(fā)展計劃、策略、客戶資料及其他重要的方案，如一發(fā)現(xiàn)，除接受罰款、辭退等內(nèi)部處理外，情節(jié)嚴重的，公司將追究其法律責任。
六、人員管理
1、員工必須服從公司的'整體管理，包括職務的分配及工作內(nèi)容的安排。
2、員工須尊重上司，按照上司的指導進行工作并主動向上司匯報工作情況。
3、員工有關業(yè)務方面的問題須及時向部門主管或經(jīng)理反映，聽取意見。
4、涉及超出員工權限的決定必須報經(jīng)部門主管或經(jīng)理同意。
5、員工不服從上級指揮，目無領導，頂撞上級，而影響公司指導系統(tǒng)的正常運作，視情節(jié)嚴重程度，給予處理。
6、管理人員應團結互助，努力協(xié)調好各部門的關系，鼓勵并帶領好員工隊伍，時刻掌握員工的工作情況，確保公司整體策劃順利進行。
7、公司是一個大家庭，員工應團結互助，為公司發(fā)展做出努力。
七、物品管理
1、辦公用品的日常管理由行政財務部門專門人員負責定期購買；
2、每月15、30日之前，個人將所需要的辦公用品填寫在公司【購物申請單】上，由行政財務部門專門負責人提交主管經(jīng)理，審批同意后，由專門負責人將辦公用品購回，根據(jù)實際需要有計劃地發(fā)放。
3、若急需某類辦公用品，也應先填寫【購物申請單】后，交由專門負責人，經(jīng)主管經(jīng)理審批同意后，方可購置。
4、新進人員到職時由行政財務部門統(tǒng)一配發(fā)各種辦公物品。
八、電腦管理
1、使用者應保持電腦設備及其所在環(huán)境的清潔。下班時，務必關機切斷電源。
2、使用者的業(yè)務數(shù)據(jù)，應嚴格按照要求妥善存儲在網(wǎng)絡上相應的位置上。
3、嚴禁使用計算機玩游戲。
4、公司及各部門的業(yè)務數(shù)據(jù)，重要數(shù)據(jù)由使用者本人做好及時備份。
6、未經(jīng)許可，任何私人的光盤、軟盤不得在公司的計算機設備上使用。
7、使用者必須妥善保管好自己的用戶名和密碼，嚴防被竊取而導致泄密。
九、網(wǎng)絡管理
1、工作時間內(nèi)禁止瀏覽與自己工作崗位或業(yè)務無關的網(wǎng)站。
2、工作時間內(nèi)不允許在網(wǎng)絡上從事與工作無關的行為（如：上網(wǎng)聊天），也決不允許任何與工作無關的信息出現(xiàn)在網(wǎng)絡上。
3、嚴禁在公司網(wǎng)絡上玩任何形式的網(wǎng)絡游戲、瀏覽圖片、傾聽音樂等各種與工作無關的內(nèi)容。
4、禁止利用公司網(wǎng)絡下載各種游戲及大型軟件
5、公司網(wǎng)絡結構由網(wǎng)絡工程師統(tǒng)一規(guī)劃建設與管理維護，任何人不得私自更改網(wǎng)絡結構，個人電腦及服務器設備等所用IP地址必須按網(wǎng)絡工程師指定的方式設置，不可擅自更改。
6、嚴禁任何人以任何手段，蓄意破壞公司網(wǎng)絡的正常運行。
十、獎懲辦法
1、員工獎勵分為口頭表揚及物質獎勵；
2、員工懲罰分為口頭警告、罰款及除名；
3、有下列事跡的員工，在調查核實的基礎上，經(jīng)經(jīng)理辦公會研究，給予相應的獎勵：
A、積極向公司提出合理化建議，其建議被公司所采納者；
B、維護公司利益和榮譽，保護公共資產(chǎn)，防止事故發(fā)生與挽回經(jīng)濟損失有功者。
4、下列事由的員工，在調查核實的基礎上，經(jīng)經(jīng)理辦公會研究，給予相應的懲罰：
A、違反國家法律、法規(guī)或公司規(guī)章制度造成經(jīng)濟損失和不良影響的；
B、泄露公司經(jīng)營管理秘密的；
C、私自把公司客戶介紹他人的。
5、公司將設立年終全勤獎（未有遲到、早退現(xiàn)象及病事假），獎金為1000元，于年終考評后一次性發(fā)放（以每個月的考勤統(tǒng)計為依據(jù)）。
6、在公司服務滿三年（不含三年）的員工，將給予一周的帶薪休假（休假期需提前和公司協(xié)商，以不耽誤工作為前提，得到許可后方可休假）及20xx元的一次性旅游補貼。
十一、經(jīng)費管理
1、因外出購物或出差需向公司借用備用金時，應首先填寫公司【借款申請單】，交主管經(jīng)理核準、審批簽字同意后方可借款；借款后必須在一周內(nèi)報銷銷帳（出差人員在回公司上班一周內(nèi)）；借款未沖平者，不允許再次借款。
2、員工報銷已發(fā)生費用，首先需找主管會計領取并填寫公司【支出憑證】或【支出報銷單】（由主管會計負責提供、審核）；主管會計簽字后，到借款處填入【借款申請單】中的報銷日期，方算完成報銷手續(xù)。
3、公司員工因公外出辦事，續(xù)愛護使用車輛，遵守交通規(guī)則，不得酒后或者醉酒駕車。
4、公司薪金發(fā)放日定為每月15日。
企業(yè)內(nèi)部管理制度10
一、內(nèi)部控制概述
內(nèi)部控制是指為了保證企業(yè)業(yè)務活動的有效進行，保護資產(chǎn)的安全和完整，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、合法、完整而制定和實施的政策與程序。內(nèi)部控制的目標包括:
(1)保護企業(yè)資產(chǎn)的安全、完整及對其的有效使用;
(2)保證會計信息及其他各種管理信息的可靠和及時提供;
(3)保證企業(yè)制定的各項管理方針、制度和措施的貫徹執(zhí)行;
(4)盡量壓縮、控制成本、費用，減少不必要的成本、費用，以求企業(yè)達到更大的盈利目標;
(5)預防和控制且盡早盡快查明各種錯誤和弊端，及時、準確地制定和采取糾正措施;
(6)保證企業(yè)各項生產(chǎn)和經(jīng)營活動有序有效地進行。
內(nèi)部控制是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要手段。完善企業(yè)內(nèi)部控制制度，保證會計信息質量，對于完善公司治理結構和信息披露制度，保護投資者合法權益，保證資本市場有效運行，均有著非常重要的意義。
二、現(xiàn)行企業(yè)內(nèi)部控制中存在的主要問題
(一)對內(nèi)部控制認識不足
目前一些企業(yè)特別是某些國有企業(yè)對內(nèi)部控制的認識存在兩種傾向值得注意:一是一部分人習慣于甚至滿足于傳統(tǒng)的經(jīng)營管理方式，認為只要能夠規(guī)范化操作就行了，不必考慮是否先進;二是雖然意識到改革的必要性，但是容易片面強調改革組織結構的重要性，忽視了控制方式的跟進和強化;這就使企業(yè)的改革同微觀治理機制相脫離。
(二)產(chǎn)權關系不明
在我國現(xiàn)階段，公司的法人治理結構不夠完善，甚至是有形無實，尤其體現(xiàn)在董事會這一重要機構沒有發(fā)揮應有的職能。有不少國有企業(yè)在改革過程中，一味地“放權讓利”，致使原廠長負責制的領導班子現(xiàn)在既是經(jīng)理層又進入董事會，董事會成員和經(jīng)理成員高度重疊，致使國有企業(yè)產(chǎn)權主體缺位、權責不清，內(nèi)部控制的受益主體模糊。這種責權不分的公司治理結構，導致所有者對經(jīng)營者不能實施控制，作為代表公司股東的控制主體(董事會)也就形同虛設。
(三)監(jiān)督機制不健全
目前有很多企業(yè)監(jiān)督評審主要依靠內(nèi)審部門來實現(xiàn)，而有些企業(yè)的內(nèi)審部門隸屬于財務部門，與財務部同屬一人領導，內(nèi)部審計在形式上缺乏應有的獨立性。另外，在內(nèi)審的職能上，很多企業(yè)的內(nèi)部審計工作僅僅是審核會計賬目，而在內(nèi)部稽查、評價內(nèi)部控制制度是否完善和企業(yè)內(nèi)各組織機構執(zhí)行指定職能的效率等方面，卻未能充分發(fā)揮應有的作用。
三、企業(yè)內(nèi)部控制制度的基本框架
(一)完善企業(yè)的控制環(huán)境
任何企業(yè)的控制活動都存在于一定的控制環(huán)境之中�？刂骗h(huán)境中的要素很多，有價值觀、組織結構、控制目標、員工能力、激勵與誘導機制、管理哲學與經(jīng)營風格、規(guī)章制度和人事政策等等。要改善企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境，要做好如下工作:
1、加快現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權制度改革。真正實現(xiàn)產(chǎn)權明晰、權責清楚、管理科學、政企分開的現(xiàn)代企業(yè)制度，從產(chǎn)權制度上保證內(nèi)部控制制度有效建立。
2、要有明確的內(nèi)部控制主體和控制目標。控制主體解決了由誰進行內(nèi)部控制的問題，而控制目標則解決了為什么要進行控制的問題�？茖W的企業(yè)組織結構在企業(yè)內(nèi)部應包含四個層次的經(jīng)濟主體，相應地，企業(yè)內(nèi)部也有四種控制主體，即股東、經(jīng)營者、管理者和普通員工，他們有各自的控制目標?押股東的目標是財富最大化?鴉經(jīng)營者的目標是不斷增加經(jīng)營效益;管理者的目標是完成責任目標、獲得業(yè)務運行的真實報告;普通員工的目標是遵從企業(yè)的內(nèi)部規(guī)章制度，不斷提高企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營效率。
3、要有先進的管理控制方法和高素質的管理人才。管理控制方法作為管理當局對其他人的授權使用情況直接控制和整個公司活動實行監(jiān)督的一種方法，包括很多內(nèi)容，如制定企業(yè)各項管理制度、編制各項計劃、業(yè)績與計劃考評、調查與糾正偏離期望值的差異等，實施先進管理控制方法，還需輔以積極的人事政策，要能培養(yǎng)和引進一批具有高素質、掌握先進管理方法的人才隊伍來改善企業(yè)的經(jīng)營管理觀念、方式和風格，培養(yǎng)全體員工良好的道德觀、價值觀和全員控制意識，從而形成一個特定的企業(yè)文化氛圍。
(二)設立有效的控制活動
1、針對人員的控制。
(1)職責分離。職責分離是現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部控制的基本要求，對于企業(yè)的一切交易或事項都應嚴格按照不相容職務相分離的原則，科學地劃分各職責權限，形成相互制衡機制。
(2)工作流程。明確每個崗位的職責，使每一個人的工作能自動地相互檢查另一個人或更多人的工作，從而達到相互牽制的目的。為了實現(xiàn)這一目標，可以采用對每一個崗位設計工作流程圖的辦法，在工作流程圖中明確規(guī)定每個人應該做什么、如何做、何時做以及正確進行工作的結果等。工作流程圖設計的目的應達到使管理的過程標準化，也就是說，要能夠做到讓不同的人按照工作流程圖去做同樣的`工作，得到的工作結果將是相同的。
(3)票據(jù)與記錄控制。實行票據(jù)保管、收款與會計記錄人員的崗位分離;對所有票據(jù)進行預先編號，所有作廢的票據(jù)都要妥善保存，對已經(jīng)使用的票據(jù)由會計人員進行定期消號，并及時與票據(jù)保管人員進行核對，以防止交易漏記或重復記錄現(xiàn)象，保證全部收入、結算款項等能夠及時準確入賬。
(4)資產(chǎn)接觸與記錄使用。資產(chǎn)接觸與記錄使用主要是指限制接近資產(chǎn)和接近重要記錄，以保證資產(chǎn)和記錄的安全。保護資產(chǎn)和記錄安全的重要措施是采用實物和技術防護措施。在采取電算化核算的情況下，每個崗位只能使用自己設置的密碼接觸由自己負責的數(shù)據(jù)，復核崗位只能進行數(shù)據(jù)查詢和復核，而不能具備修改已經(jīng)形成數(shù)據(jù)記錄的權限。
(5)績效考評。為了實現(xiàn)既定的工作目標，應實施有效的激勵、獎懲機制，激勵全體員工參與企業(yè)管理和控制的主觀能動性。各部門通過定期舉行績效考評會議，作為對其工作目標完成情況的事后控制，不僅可以總結一定時期的工作成果，同時也是發(fā)現(xiàn)問題、改進工作的過程。通過績效考評，配合一些必要的獎懲措施，將部門的工作目標與個人工作目標緊密地聯(lián)系在一起，部門的工作目標也將通過個人工作目標的實現(xiàn)而實現(xiàn)。
2、針對信息系統(tǒng)的控制活動。在信息系統(tǒng)的日常使用中，信息系統(tǒng)產(chǎn)生的舞弊現(xiàn)象比手工操作更具隱蔽性，因而對信息系統(tǒng)的控制也十分重要，具體應通過采取權限控制、數(shù)據(jù)錄入輸出控制、手工憑證的控制等方式，各個崗位應通過設置密碼口令來防止別人越權使用自己的權限，沒有權限的人絕不允許對數(shù)據(jù)進行查閱或修改。
(三)加強企業(yè)內(nèi)部牽制制度
內(nèi)部牽制是指對具體業(yè)務進行分工時，不能由一個部門或一個人完成一項業(yè)務的全過程，而必須由其他部門或人員參與，并且與之銜接的部門能自動地對前面已完成工作進行正確性檢查。它由適當授權、不相容工作的責任分工、憑證和記錄、接近控制、獨立檢查等環(huán)節(jié)組成。這種制約包括上下級之間的互相制約、相關部門之間的相互制約。如會計信息收集、歸類過程中，除了制單外，必須有復核并由財會主管審批;又如現(xiàn)金流轉業(yè)務中，現(xiàn)金收支的審批、收入和支出、印鑒的保管、記賬等業(yè)務應分工管理，互相牽制。
在內(nèi)部牽制中，必須采取工作輪換制，這樣才能更好地達到牽制的效果。工作輪換制是指根據(jù)不同崗位在管理系統(tǒng)中的重要程度，明確規(guī)定并嚴格控制每一員工在某一崗位的履職時間。對關鍵崗位應頻繁輪換，次要的崗位可少一些。從輪換中暴露出存在的問題，揭示出制度的缺陷、管理的缺陷。
(四)加強企業(yè)內(nèi)部稽核制度和內(nèi)部審計制度
切實提高企業(yè)對內(nèi)部稽核和內(nèi)部審計的認識，切實加強考核、監(jiān)督、制約機制，發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部審計的作用，將內(nèi)部審計人員從會計、財務人員中分離出來，直接對董事會負責，這樣才能真正發(fā)揮內(nèi)審人員的作用，監(jiān)督和保護企業(yè)的資產(chǎn)、財產(chǎn)安全，監(jiān)督企業(yè)朝著合理、合法的良性方面發(fā)展。內(nèi)部監(jiān)督評審應當遵循以下原則。
1、在日常工作中不斷地監(jiān)督評審內(nèi)控的總體效果。對主要風險的監(jiān)督評審應當是公司日�；顒拥囊徊糠�。
2、對內(nèi)控系統(tǒng)應當進行有效和全面的內(nèi)部審計。內(nèi)審要獨立進行，內(nèi)審人員應得到適當?shù)呐嘤枺⑴鋫浞Q職和得力的人員。內(nèi)審作為內(nèi)控系統(tǒng)監(jiān)督評審的一部分，應當向董事會或其審計委員會直接報告工作。
3、不論是經(jīng)營層還是其他控制人員，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷都應及時地向適當?shù)墓芾韺訄蟾�，并使其得到果斷處理。要樹立全員控制意識，幫助企業(yè)更有效地實現(xiàn)預期控制目標，促進企業(yè)控制環(huán)境的建立，為改進內(nèi)控制度提供建設性建議，實現(xiàn)預期的內(nèi)控目標。
企業(yè)內(nèi)部管理制度11
團隊管理：
實行項目總負責人負責制，各職能負責人對總負責人負責。(職能部包括組織實踐部、外聯(lián)部、財務部、后勤部)
團隊制度：
1、團隊成員均為自愿加入項目小組，熱愛公益事業(yè);
2、團隊成員應以積極、認真、負責的態(tài)度完成工作任務;
3、活動期間，團隊成員以團隊利益為核心開展工作，統(tǒng)一著裝，統(tǒng)一就餐，團結協(xié)作;
4、項目實施期間，團隊成員若不能參加，需請假，說明原因，并且記錄備案;
5、團隊成員對活動中涉及到的'個人隱私信息負有保密義務;
6、每日晚間召開例會(總結當天活動，布置第二天的工作)，團隊成員無特殊原因不得缺席
7、維護團隊和合作單位的名譽，不得以團隊和合作單位的名義進行任何違法活動和商業(yè)行為;
8、團隊內(nèi)部出現(xiàn)重大分歧，采取民主決策，三分之二以上(含三分之二)票數(shù)的決策有效;若經(jīng)三次表決，仍為達到要求票數(shù)，請指導老師裁決;
9、遵守國家法律法規(guī)，遵守相關合作單位的規(guī)章制度。
企業(yè)內(nèi)部管理制度12
第一章：總則
親愛的公司員工：
歡迎您加入本公司。
從今天起，您已成為公司的一員。請仔細閱讀本《公司管理規(guī)定》(以下簡稱《規(guī)定》)，它將給您充分和簡潔的信息，使您能夠充分了解即將加入的這個集體。我們希望能在這里充分發(fā)揮你的聰明才智，在實現(xiàn)自身價值的同時，為公司的發(fā)展做出貢獻。
公司編制的《規(guī)定》是現(xiàn)代化企業(yè)經(jīng)營管理的需要，是全體員工共同遵守的工作規(guī)范和行為準則，具有嚴肅性、權威性、穩(wěn)定性和強制性，是為了明確全體員工的服務職責、權利和義務，希望您對這本規(guī)定給與支持，同時公司也相信《規(guī)定》的頒布和實施一定會給我們每一位員工帶來寬松、和諧的工作環(huán)境和健康向上的工作氛圍。讓我們把今天作為起點，開拓進取、愛崗敬業(yè)、貢獻才智、繁榮公司。
第二章：公司簡介
一、公司簡介：
東華人力資源服務有限公司
一家綜合性人力資源公司，響應省委省政府關于人力資源大省的精神，經(jīng)江西省人力社會保障廳批準江西地區(qū)首家專業(yè)服務于勞務輸出專業(yè)人力資源機構之一。本機構將會一直致力于為求職朋友和用人單位提供優(yōu)質高效的人力資源中介服務。隨著公司規(guī)模的不斷發(fā)展，業(yè)務范圍已延伸至江浙閩粵、中部地區(qū)的重要城市，東莞佛山汕頭中山珠海等，務實的經(jīng)營作風更贏得了求職者和用人單位的肯定。
公司管理更趨科學化，人性化，業(yè)務流程日臻完善，服務質量穩(wěn)步提高，并以領先的人力資源服務理念和不斷滿足客戶需求的專業(yè)服務精神，與客戶及合作伙伴共同成長，聯(lián)手共創(chuàng)美好前程!
服務項目：
現(xiàn)場招聘、專場招聘、委托招聘、普工專送、人才派遣、人才尋聘、職業(yè)指導和人才評估手段，為您提高方便快捷，專業(yè)的兼職招聘服務。
文化傳媒
專注于大學生周末兼職，大學生就業(yè)安置，現(xiàn)場招聘，人才派遣等多項服務為一體的大型專業(yè)文化傳媒機構。我們將依托豐富的信息資源，通過廣泛的招聘渠道，充分利用先進的招聘和人才評估手段，為您提高方便快捷，專業(yè)的兼職招聘服務。
二、企業(yè)文化：
經(jīng)營理念：
專注于人：管理和服務都以人為核心，在規(guī)范管理的前提下，講求人性化，在細節(jié)中體現(xiàn)公司的人文關懷。，
專業(yè)于事：服務標準化，個性化，體系化。通過創(chuàng)造性地運用現(xiàn)代管理服務理念，管理工具和科技手段，為客戶提供專業(yè)的人力資源服務。
公司精神：精益求精和諧共贏
服務宗旨：專業(yè)熱誠高效滿意
公司愿景：江西第一華南領先全國前列
公司價值觀：為企業(yè)和人才架起高速便捷的金橋，打造中國誠信品牌服務機構，力創(chuàng)同行專業(yè)人力資源市場。
第三章：員工守則
一、標準
一切以公司利益為重，團結協(xié)作、努力工作、積極進取、鉆研業(yè)務、不斷提高服務意識，以贏得客戶的滿意病保守公司的商業(yè)秘密，為公司取得良好的經(jīng)濟效益和社會效益做出應有的
二、儀容儀表
員工的儀容儀表關系到公司的形象和聲譽同時也是公司管理水平的具體體現(xiàn)。
(一)員工必須以飽滿的工作熱情進入工作崗位，工作時間內(nèi)應保持良好的精神面貌，語
言文明，舉止端莊。
(二)上崗時員工須保持良好的個人衛(wèi)生，不得留過長的'指甲，身體及口腔不得有異味(上
班前不得飲酒及使用刺激性氣味食品)。
(三)員工工作時間必須講普通話;統(tǒng)一著裝要時刻保持清潔平整，男員工不得穿拖鞋、
布鞋、露腳趾涼鞋在辦公時間內(nèi)進入辦公區(qū)。
(四)員工發(fā)型要梳理整齊，彰顯大方端莊，頭發(fā)要保持清潔不得留怪異發(fā)型。
三、行為規(guī)范
為保證工作秩序，員工應遵守下列行為規(guī)范。
(一)員工按照公司規(guī)定的時間上下班并簽到;
(二)接聽工作電話，語氣要溫柔，言語要有禮貌并簡潔明了，嚴格執(zhí)行崗位規(guī)范，對于本部門其他員工或其他部門的電話有義務轉達和告知;
(三)員工在崗期間，不準處理與工作無關的事情;嚴禁長時間打私人電話，嚴禁因私打打長途電話;
(四)員工應愛護辦公設備，節(jié)約辦公耗材、下班之前應及時關閉電源(包括電腦、電燈等)，關好門窗，以避免造成不必要的損失;
(五)員工應絕對遵循公司的保密制度，未經(jīng)批準，不得將公司的技術、資料、計劃、決定等商業(yè)機密向其他非相關人員甚至公司以外的員工透漏、復制或者發(fā)送，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴肅處理，對于情節(jié)和后果嚴重者，公司將保留進一步追究其法律責任的權利;
(六)員工如遇特殊情況不能到崗上班，須提前按公司規(guī)定的請假程序辦理請假手續(xù);
(七)員工下列個人情況發(fā)生變化時，應及時通知部門經(jīng)理和辦公室;
1、住址和電話。
2、發(fā)生事故和特殊情況時的任何聯(lián)系辦法。
(十)公司員工個人收入、各種報銷、福利等不得向他人告知，否則公司予以除名處理;(十一)嚴禁員工在外兼職，如有發(fā)現(xiàn)公司保留隨時辭退的權利，且該員工不享有兼職期間的工資和獎金。
第四章：考勤規(guī)定
一、總述
(一)辦公室負責公司考勤工作，包括制度解釋及完善、組織檢查和分析考勤的執(zhí)行情況及管理工作，并于當月25日統(tǒng)計上月的出勤情況;
(二)考勤內(nèi)容包括出勤、遲到、早退、曠工、事假、病假、婚假、喪假、法定假日等。
二、日常出勤規(guī)定考勤制度
(一)每周工作時間為：星期一-星期六。
(二)每日工作時間為：上午：9：00—12：00;9：00—9：30晨會
(三)因公外出不能按時簽到者在征得領導批準的情況下，由部門經(jīng)理簽字，交辦公室備案，否則視為曠工;如果部門經(jīng)理領導出具虛假證明則將承擔連帶責任，公司將視情節(jié)輕重給與處罰。同時曠工均按處罰打掃衛(wèi)生一天，次日執(zhí)行(下同)。
(四)員工請假須提前一天申請，經(jīng)理批準后報辦公室備案。事假、病假屬無薪假，即員工請假期間不計工資;
(五)遲到早退的獎勵規(guī)定
1、遲到或早退，獎勵打掃衛(wèi)生一天。
2、發(fā)現(xiàn)一次不簽到，獎勵打掃衛(wèi)生一天。
3、凡每月遲到或早退超過五次者，依情節(jié)輕重給予提醒、警告、公示等處分并一次性再獎勵打掃衛(wèi)生五天。
三、曠工的獎勵規(guī)定
1、沒有按規(guī)定程序辦理請假手續(xù)或未經(jīng)批準離崗一小時以上者及各種假期逾期而無續(xù)假者按曠工論處，曠工一次獎勵打掃衛(wèi)生一天;
2、委托或代替他人簽到者，一經(jīng)查明，雙方均以曠工處分。
3、不服從公司的崗位調配而拒絕不上班者按曠工處理。
4、員工無故曠工一次獎勵打掃衛(wèi)生一天，第二次獎勵打掃衛(wèi)生兩天，連續(xù)曠工兩次以上，給予一次性獎勵打掃衛(wèi)生五天，視情節(jié)輕重公司將予以開除。
5、凡請假須填寫“請假申請表”并報辦公室，特殊原因電話通知辦公室，否則視為曠工。
6、如需外出提前向辦公室說明外出原因，否則視為早退。
四、日常規(guī)定
1、公司內(nèi)部員工不允許用一次性水杯喝水。
2、員工每天需寫一條以上的意見、建議，整理好自己范圍內(nèi)的業(yè)務資料隨時接受上級經(jīng)理的檢查;
3、業(yè)務部工作人員未寫意見、建議的，每次獎勵打掃衛(wèi)生第一天。
五、請假規(guī)定
除非特殊情況，員工請假必須提前辦理請假手續(xù)，到辦公室領取《請假申請表》，并按人事權限給予審批后方為生效;否則按曠工處理。
1、員工因病或非因公受傷請假一天以內(nèi)者，應補辦請假手續(xù);
2、員工因病或非因公受傷請假超過一天者，須持醫(yī)院開具的病假證明辦理請假手續(xù)，連續(xù)病假三天以內(nèi)由直接部門經(jīng)理審批，三天以上由總經(jīng)理審批。
3、員工到醫(yī)院看病視為病假，以實際離崗時間填報病假申請表，辦理請假手續(xù)。
六、事假規(guī)定
1、員工確因私事需親自處理，可請事假。事假必須提前一天向部門經(jīng)理提出書面申請，辦理相應請假手續(xù);
2、請假期滿，如需延長，應提前辦理請假手續(xù)，經(jīng)批準方可延長假期。如遇急事無法在事前辦理手續(xù)時，可采用通訊辦法報告相應部門經(jīng)理，事后補辦手續(xù);
2、員工因特殊原因遲到，經(jīng)補辦請假手續(xù)可作為事假處理;
4、員工連續(xù)請事假兩天以內(nèi)由部門經(jīng)理審批，兩天以上由總經(jīng)理審批。
5、病假、事假為無薪假。
第五章：辦公用品的購買
一、統(tǒng)一限量，控制用品規(guī)格以及節(jié)約經(jīng)費開支，所有辦公室用品的購買，都應由辦公室統(tǒng)一購買。
二、采購方法：在辦公用品庫存不多或者有關部門提出特殊需求的情況下按照成本最小的原則價格50元以內(nèi)可直接訂購所需要的辦公用品;價格50元以上須報辦公室批準。
三、支付：收到辦公用品后，對照訂貨單開具支付發(fā)票，經(jīng)部門經(jīng)理及總經(jīng)理簽字后，轉交給出納負責人支付或結算。
四、辦公用品發(fā)放規(guī)定
1、本公司為規(guī)范辦公用品的發(fā)放工作，特制定本規(guī)定。
2、公司各部門應本著節(jié)約的原則領取、使用辦公用品。
3、各部門須指定專人管理辦公用品。
五、辦公用品管理規(guī)定：
1、為使辦公用品管理規(guī)范化，特制定本制度。
2、本制度所稱辦公用品為消耗品、管理消耗品、回收管理品及管理品四種。
第六章：衛(wèi)生制度
一、中午在公司用餐者，餐后應第一時間處理好自己就餐后留下的飯盒及食雜;
二、積極參加公司的第一次大掃除，平時要保持個人辦公臺和電腦桌的衛(wèi)生干凈整潔，嚴格杜絕紙張、雜志和工具書等亂堆亂放亂扔;
三、公司內(nèi)嚴禁隨地吐痰，亂丟垃圾;
四、公司衛(wèi)生實行每天晚上一小掃，每周一大掃。
第七章人事管理制度
一、人員入職第一天，應按要求認真填寫準員工檔案，如發(fā)現(xiàn)所填個人資料有任何捏造、虛構等，公司將無條件開除;
二，正式員工因特殊原因離職者，必須提前一個月向部門經(jīng)理提出辭職申請否則公司將不予辦理工資結算等辭職手續(xù)。員工離職時，應將所有公司財物、硬件資料、設備以及鑰匙歸還公司。
第八章：假期制度
一、享有國家公布的法定假期;
二、婚假：員工可享有5天無薪婚假，外縣市的多2天，外省的多3天，員工申請婚假，需出示結婚證或有效證明;
三、喪假：員工遇有直系親屬的喪事，可有三天薪假期，外縣市的多2天，外省的多3天。
四、分娩假期：公司女性員工，可享有無薪分娩假期，假期為產(chǎn)后四星期，連續(xù)受雇兩年以上的第一胎分娩假期，則可以享有2/3底薪的基本工資的分娩假期。
五、工傷假期按照勞動法執(zhí)行。
企業(yè)內(nèi)部管理制度13
一、不得利用職務便利和影響，為案件當事人說情。
二、不得隱瞞與被調查人的關系而不進行回避。
三、不得接受可能對公正執(zhí)行公務有影響的.宴請、饋贈和娛樂消費。
四、不得向被調查人及其親友，或者涉案單位私自借用交通工具、通訊工具、其他物品或報銷各種費用。
五、不得私自改變、隱瞞、銷毀或偽造證據(jù)，歪曲事實,形成錯案。
六、不得采取逼供、誘供等手段獲取證據(jù)，侵害黨員民主權利或公民、法人的合法權益。
七、不得瞞案不報、壓案不辦，或者拒不執(zhí)行，拖延執(zhí)行領導的工作安排。
八、不得通過發(fā)案單位或涉案人員為本人、親友辦理私事。
九、不得明知是涉嫌違紀人員及其親友，而與之私自聯(lián)系和交往。
十、不得打聽、了解職責范圍內(nèi)不應該知道的案件情況。
十一、不得泄露、擴散有關舉報材料的內(nèi)容及領導批示，或向被舉報人透露舉報人的情況和舉報材料的內(nèi)容。
十二、不得違反案件保密制度，傳播案情，或者向案件當事人和涉案人員及其親友通風報信。
十三、凡違反上述規(guī)定，根據(jù)情節(jié)輕重，給予相應的黨政紀務處分或組織處理。
企業(yè)內(nèi)部管理制度14
第一條按照公司經(jīng)營理念和管理模式，遵照國家有關勞動人事管理政策和公司其它有關規(guī)章制度，特制定本制度。
第二條本制度適用于公司全體員工(試用工和臨時工除外)。本制度所指工資，是指每月定期發(fā)放的工資，不含獎金和風險收入。
第三條員工工資由固定工資、績效工資兩部分組成。
第四條工資包括:基本工資、崗位工資、技能工資、職務津貼、工齡工資、住房補貼、誤餐補貼、交通補貼。
第五條固定工資是根據(jù)員工的職務、資歷、學歷、技能等因素確定的.、相對固定的工作報酬。固定工資在工資總額中占40%。
第六條績效工資是根據(jù)員工考勤表現(xiàn)、工作績效及公司經(jīng)營業(yè)績確定的、不固定的工資報酬，每月調整一次。績效工資在工資總額中占0-60%。
第七條員工工資總額由各部門經(jīng)理、項目經(jīng)理擬定后報總經(jīng)理審批。部門經(jīng)理、項目經(jīng)理每月對員工進行考核，確定績效工資發(fā)放比例并報人力資源部審核、總經(jīng)理審批后予以發(fā)放。
第八條員工工資扣除項目包括:個人所得稅、缺勤、扣款(含貸款、借款、罰款等)、代扣社會保險費、代扣通訊費等。
第九條公司根據(jù)不同職務性質，分別制定管理層、職能管理、項目管理、生產(chǎn)、營銷五類工資系列。
第十條管理層系列適用于公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理。
第十一條職能管理工資系列適用于從事行政、財務、人事、質管、物流等日常管理或事務工作的員工。
第十二條項目管理工資系列適用于各項目經(jīng)理及項目部成員。
第十三條生產(chǎn)工資系列適用于生產(chǎn)部從事調試、焊接、接線等生產(chǎn)工作的員工。
第十四條營銷工資系列適用于銷售部銷售人員(各項目部銷售人員可參照執(zhí)行)。
企業(yè)內(nèi)部管理制度15
企業(yè)內(nèi)部會計管理制度，是各企業(yè)根據(jù)國家會計法律、法規(guī)，結合本企業(yè)經(jīng)營管理的特點和業(yè)務管理的需要而制定的旨在規(guī)范企業(yè)內(nèi)部會計管理活動的制度和辦法。建立健全企業(yè)內(nèi)部會計管理制度，是貫徹和執(zhí)行國家會計法律、法規(guī)，保證企業(yè)會計工作有序進行的重要措施，也是加強會計基礎工作，強化會計監(jiān)督的重要手段。以下就企業(yè)內(nèi)部會計管理制度建設的重要性和建立健全企業(yè)內(nèi)部會計管理體系進行闡述。
一、加強企業(yè)內(nèi)部會計管理制度建設的重要性
1、貫徹落實會計法律、法規(guī)、規(guī)章、制度的重要基礎。國家制定和發(fā)布的會計法律、法規(guī)、規(guī)章、制度雖然是從全國會計工作總體要求的實際出發(fā)制定的，并在制定的過程中盡可能考慮到不同地區(qū)、企業(yè)會計工作實際情況和特點，以適應各方面的需要，但是，國家發(fā)布的會計法律、法規(guī)并不能完全適合各企業(yè)的具體情況。這就需要各企業(yè)的會計部門以國家發(fā)布的會計法律、法規(guī)為依據(jù)，結合本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)務管理的特點進行必要的補充，使會計管理工作能滲透到經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)、各個方面。企業(yè)內(nèi)部會計管理的建設是國家會計法律、法規(guī)的具體化，是它的必要補充，同時也是貫徹實施國家會計法律、法規(guī)的重要基礎和保證。因此，各企業(yè)必須重視和不斷加強企業(yè)內(nèi)部會計管理制度建設。
2、加強企業(yè)經(jīng)營管理的客觀需要。財務會計管理是企業(yè)內(nèi)部管理的中心環(huán)節(jié)，是一項重要的綜合性、職能性管理工作，加強會計制度建設，規(guī)范會計工作對經(jīng)營管理起著舉足輕重的作用。從集團公司近幾年對各基層單位的審計情況看，每年都能從審計工作中發(fā)現(xiàn)這樣那樣的違紀現(xiàn)象，有些單位的違紀金額達到幾十萬元，甚至上百萬元。造成這種結果的主要原因是許多企業(yè)內(nèi)部會計管理制度不健全，會計核算混亂，財務收支失控，這不僅損害了國家利益和社會公眾利益，也對企業(yè)的經(jīng)營管理工作帶來了不利的影響。
3、完善會計管理制度體系的要求。目前，我國的會計管理制度體系通常認為由四個層次構成。
第一層次為會計法律，即《會計法》；
第二層次為會計行政法規(guī)，如《企業(yè)會計準則》、《總會計師條例》等；
第三層次為會計規(guī)章，比如各行業(yè)制定的行業(yè)會計核算制度等；
第四層次是企業(yè)根據(jù)會計法規(guī)、制度要求制定的內(nèi)部會計制度。從這里可以明顯地看出：企業(yè)內(nèi)部制定的會計制度是新的會計管理制度體系的重要組成部分，對加強會計管理制度建設起著至關重要的作用�！稌嫹ā�、《企業(yè)會計準則》和行業(yè)會計核算制度對企業(yè)會計工作的原則、基本方法和程序作了規(guī)定，特別是賦予了企業(yè)一定的理財自主權和會計核算選擇權，為企業(yè)的會計工作更好地為企業(yè)的經(jīng)營管理活動提供了制度保證。企業(yè)要根據(jù)《會計法》、《企業(yè)會計準則》和行業(yè)會計核算制度的要求并結合本企業(yè)的實際情況，對企業(yè)內(nèi)部會計核算制度進行充實和細分，從而保證會計核算制度體系的完整性和有效性。
二、企業(yè)內(nèi)部會計管理制度建設
1、建立一支經(jīng)過正規(guī)培訓的高素質的會計隊伍。會計人員不僅是經(jīng)營活動的管理者，而且還是經(jīng)營管理活動的監(jiān)督者。從經(jīng)營管理和會計工作的需要來說，要有一批合格的會計人員。他們應當掌握專業(yè)知識和財務制度。能夠嚴格自律、不徇私情、堅持原則、忠于職守、當好管家。要加強企業(yè)內(nèi)部會計管理制度的建設，首先是下力氣建立一支經(jīng)過正規(guī)培訓的高素質的會計隊伍。目前我們的會計隊伍存在著整體素質不高的現(xiàn)狀，要改變這種會計人員知識水平參差不齊、知識結構老化等問題，就要通過正規(guī)的培訓學習來提高他們的素質。平煤集團公司財務處為了提高集團公司各企業(yè)會計工作人員的素質，對全公司在職會計人員進行了集中培訓，使會計人員的業(yè)務能力和工作水平得到進一步提高，為規(guī)范各單位的會計秩序，發(fā)揮會計的職能作用，邁出了堅實的一步。
2、建立內(nèi)部會計管理體系。企業(yè)內(nèi)部會計管理體系主要是指企業(yè)的會計工作組織體系。主要包括：
第一，企業(yè)領導人對會計工作的領導責任。企業(yè)領導人應當對本企業(yè)的會計工作全面負責；對本企業(yè)的會計機構、會計機構負責人、會計工作人員及其他人員執(zhí)行會計法律、法規(guī)、規(guī)章、制度進行督促和監(jiān)督，促進企業(yè)內(nèi)部會計管理制度的貫徹和落實；保證會計資料合法、真實、準確、完整，保障會計工作人員依法行使職權；對忠于職守，做出顯著成績的會計人員進行表彰獎勵。
第二，明確總會計師對會計工作的領導責任。根據(jù)《會計法》和《總會計師條例》的規(guī)定，總會計師組織領導本企業(yè)的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算和會計監(jiān)督等方面的工作，參與本企業(yè)重要經(jīng)濟問題的分析和決策；總會計師負責對本企業(yè)財務機構的設置和會計人員的配備、會計專業(yè)職務的設置和聘任提出方案；組織會計人員的業(yè)務培訓和考核；支持會計人員依法行使職權。就平煤集團公司來說，應著重強調總會計師“一支筆批錢”制度，在當前經(jīng)濟萎縮、市場疲軟、銷售不暢、貨款回收困難的情況下，堅持總會計師“一支筆批錢”，有利于合理組織調配資金，有效利用資金，避免多位領導批錢，造成資金失控。
第三，明確會計機構負責人和會計主管人員的`職責。各企業(yè)根據(jù)本企業(yè)的實際情況，對企業(yè)內(nèi)部的會計機構設置、會計機構負責人和會計主管人員的職責做出明確的規(guī)定。
第四，明確會計機構與其他職能機構的分工與關系。會計部門與企業(yè)其他職能部門———審計部門、統(tǒng)計部門、工資部門、銷售部門、物資管理部門有著十分密切的聯(lián)系，在工作中經(jīng)常發(fā)生業(yè)務聯(lián)系。因此，必須明確責任、科學分工、加強協(xié)作，從而對企業(yè)的經(jīng)營管理活動進行有效的監(jiān)督和考核。
3、建立會計人員崗位責任制度。會計人員崗位責任制度是企業(yè)內(nèi)部會計人員管理的一項重要制度，是加強企業(yè)內(nèi)部會計管理，提高企業(yè)經(jīng)濟效益的重要途徑。首先，做好會計人員工作崗位的設置，根據(jù)每一個會計工作崗位性質的不同，分別設置不同的會計崗位，確定每一個會計崗位的職責和工作標準；其次，對會計工作崗位的分工，根據(jù)每個會計崗位業(yè)務量的大小和繁簡程度，同時考慮會計人員工作能力和業(yè)務水平的高低，實行一人一崗、一人多崗，以盡可能地適應會計工作的需要；第三，制定輪崗辦法，要定期對會計工作崗位進行輪換，使每一個會計人員對本企業(yè)的會計工作都能熟練掌握，從而提高本企業(yè)的會計工作水平；最后，要制定切實可行的會計工作考核辦法，保證會計人員崗位責任制度的執(zhí)行和監(jiān)督。
4、內(nèi)部牽制制度。內(nèi)部牽制制度是內(nèi)部會計控制制度的重要內(nèi)容。在制定該制度的過程中，應當與會計人員崗位責任制度相結合。其主要工作是：機構分離、職務分離、錢財分離、帳務分離等制度；對出納等崗位的職責和限制性規(guī)定；有關領導和部門對限制性崗位定期進行檢查的辦法等。
5、財務收支審批制度。財務收支審批制度是確定財務收支審批范圍、審批人員、審批權限、審批程序及其責任的制度。建立健全財務收支審批制度，對制定的審批制度要認真貫徹落實，嚴格按照制度辦事，企業(yè)內(nèi)的費用支出要實行“一支筆”審批，編制憑證先審核后記帳，開支票實行印鑒分離復核制，堵塞各種漏洞，使企業(yè)的財務工作納入規(guī)范化、標準化管理的軌道。
第一，確定財務收支審批人員和審批權限。每年初，對企業(yè)領導、總會計師、財務科長以及有關機構負責人審批財務收支的范圍和最高限額予以下達，從而加強管理、明確責任，對超過限額的財務收支制定明確的報批手續(xù)。
第二，確定財務收支審批手續(xù)，對經(jīng)辦人、審核人、批準人等應當履行的手續(xù)及其應承擔的責任予以制度化。
第三，明確對財務收支中違反規(guī)定的業(yè)務收支，由經(jīng)辦人、責任人、審批人等共同承擔經(jīng)濟責任。
6、建立會計電算化內(nèi)部管理制度。會計電算化是會計工作的發(fā)展方向，開展會計電算化工作，能夠促進企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，提高會計工作質量和提高企業(yè)經(jīng)濟效益。開展會計電算化工作，要建立健全會計電算化崗位責任制、會計電算化操作管理制度、計算機硬件和會計軟件及數(shù)據(jù)管理制度和電算化會計檔案管理制度，從而保證會計電算化工作的順利進行。要配備專職人員對會計電算化進行管理，同時要注重對在職的會計人員進行培訓，促進會計工作人員積極鉆研會計電算化業(yè)務技術，以適應開展會計電算化工作的需要。
7、建立財務會計分析制度。建立定期進行財務會計分析的制度，檢查財務會計指標的落實情況，分析存在的問題并查找原因，提出相應的整改措施，從而加強企業(yè)內(nèi)部會計管理，不斷提高經(jīng)濟效益。
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